Opleiding Fiscaal Adviseur

Opleiding Fiscaal Adviseur

Type
opleiding
Duur
1 jaar
Niveau
hbo
Startdatum
18 december 2019
Vooropleiding
geen specifieke vooropleidingseisen
Locatie
Sittard Ligne 1, 6131 MT
Erkenning
diploma Fiscaal Adviseur, certificaat per module
Keurmerk
Cedeo
Tijdsinvestering
26 bijeenkomsten van 18.30-21.45 uur
Lesdag
woensdag
Kostenspecificatie
€ 3820,-





Nieuwsbrief

Zuyd Professional beschermt de privacy van bezoekers van deze website. Lees meer daarover in onze privacyverklaring.

 


algemeen
opbouw
programma
kosten
PE-punten
FAQ

Opleiding Fiscaal Adviseur

Doelgroep
Ben je accountant, belastingconsulent, controller of financieel deskundige? Heb je in je werk veel met belastingen te maken? Of wil je erkend belastingadviseur worden voor het midden- en kleinbedrijf? Dat kan met deze opleiding op hbo-niveau. En ben je ingeschreven in het NBA-register, dan mag je na het afronden van de opleiding maar liefst 78 PE-uren bijschrijven.

Na dit traject kun je...

  • aan de slag als erkend belastingadviseur
  • alle belastingzaken voor het MKB verzorgen, zoals de jaarlijkse inkomsten- en vennootschapsbelasting en de aangifte voor loon- en omzetbelasting
  • inhoudelijke kennis over belastingrecht inbrengen in je eigen organisatie
  • klanten adviseren over schenk- en erfbelasting
  • de Pocket Belastingwetten hanteren

Zo ziet de opleiding Fiscaal Adviseur eruit
De opleiding Fiscaal Adviseur van Zuyd Professional is opgebouwd uit zeven ‘stapelbare’ modules, die je ook los kunt volgen. Iedere module wordt afgesloten met een schriftelijk examen. Voor ieder behaalde module ontvang je een certificaat. Als je alle module-examens positief hebt afgerond, ontvang je het diploma Fiscaal Adviseur. In principe start de opleiding in september van elk collegejaar, maar je kunt ook tussentijds instromen. Het is ook mogelijk de opleiding over twee jaar te spreiden.

Werken en leren 
De opleiding is praktijkgericht. Dat betekent dat je aan de hand van reële en realistische cases je theoretische inzichten omzet in praktische vaardigheden. In totaal duurt de opleiding 10 maanden, reken op een gemiddelde studiebelasting van 10 tot 15 uur per week voor een bijeenkomst en zelfstudie als voorbereiding op de bijeenkomsten.

Kleine groepen, persoonlijke aandacht
Persoonlijke aandacht vinden we heel belangrijk in deze opleiding. Daarom houden we de groepen klein: maximaal 15 personen. De deelnemers komen uit allerlei bedrijven en organisaties, van overheid tot het bedrijfsleven. Die veelzijdigheid zorgt ervoor dat je veel van elkaar kunt leren. Je wordt begeleid door ervaren docenten uit de belastingpraktijk. Dat maakt het lesprogramma zeer divers en praktijkgericht.

Klik hier voor de LESDATA

Indien je tussentijds instroomt, kun je hier ook de startdata per module vinden.

Deze opleiding Fiscaal Adviseur bestaat uit de volgende modules:

Inleiding
Je krijgt een globaal overzicht van de te behandelen belastingen. Daarnaast leer je de wettekstbundel hanteren, het onderscheiden van wetten in formele zin en uitvoeringsmaatregelen, de pseudowetgeving, opbouw van een wet en een uitvoeringsmaatregel, algemene beginselen van behoorlijk bestuur, inrichting van de Belastingdienst en de Ombudsman.

1. Inkomstenbelasting niet-winst
De module ‘Inkomstenbelasting niet-winst’ behandelt de structuur van de wet (het ‘boxensysteem’, de toerekening van inkomensbestanddelen aan echtgenoten, partners en kinderen, binnenlandse/buitenlandse belastingplichtige. Verdieping per box gebeurt met de volgende onderwerpen:

●       Box 1: loon uit dienstbetrekking, resultaat van overige werkzaamheden (incl. de terbeschikkingstellingsregeling), periodieke uitkeringen, eigen woning en het overgangsrecht (kapitaalverzekering) eigen woning, de (negatieve) uitgaven voor inkomensvoorzieningen, verliesverrekening en middeling;

●       Box 2: winst uit aanmerkelijk belang, reguliere en fictieve vervreemdingsvoordelen, doorschuifregelingen en DGA-problematiek;

●       Box 3: vermogensrendementsheffing, vrijgestelde beleggingen, waarderingsproblematiek. De persoonsgebonden aftrekken zoals specifieke zorgkosten en aftrekbare giften. De heffingskortingen, voorlopige teruggaaf en wel of geen aanslag.

2. Inkomstenbelasting winst
De module Inkomstenbelasting winst richt zich op de heffing van inkomstenbelasting in Box 1. Aan bod komen: ondernemingsvormen, het ondernemersbegrip en samenwerkingsverbanden zoals firma’s en commanditaire vennootschappen, verhuur van de onderneming, huur en/of verkoop van de onderneming, onderscheid totale winst- jaarwinst, vermogensetikettering, autokostenfictie, goed koopmansgebruik, bestendige gedragslijn, waardering van activa en passiva, pensioenverplichtingen, afschrijvingen, investeringsaftrek, reserves, staking van de onderneming, overdracht, overlijden, echtscheiding, emigratie van de onderneming, doorschuifmogelijkheden, oprichting BV, inbreng in de BV, terugkeer uit de BV, aandelenfusie en juridische fusie en splitsing, opvolgingsproblematiek en firmaproblematiek.

3. Loonbelasting
De module ‘Loonbelasting’ behandelt de structuur van de Wet op loonbelasting en de samenhang daarvan met de Wet op de inkomstenbelasting, het werknemersbegrip, de (fictieve) dienstbetrekking, de inhoudingsplichtige, het loonbegrip, aanspraken, loon in natura (waaronder de auto van de zaak), fictief salaris voor de AB-houder, tariefstructuur, inhoudingen via loonbelastingtabellen, (pseudo) eindheffing bij de werkgever op aangifte, naheffing n.a.v. controle, administratieve  verplichtingen en afdrachtvermindering.

Voorts is de werkkostenregeling een van de centrale onderwerpen van de cursus geworden. Hierbij komen de gerichte vrijstellingen, waaronder het nieuwe noodzakelijkheidscriterium werkplekvoorzieningen, concernregeling en afrekensystematiek aan de orde. In de hoofdstukken over de arbeidsrelaties wordt uitgebreid ingegaan op de nieuwe wet DBA.

4. Vennootschapsbelasting, dividendbelasting en internationaal belastingrecht
Tijdens de module ‘Vennootschapsbelasting’ wordt behandeld: doel en nut van het oprichten van een BV, belastingplicht, (informele) kapitaalstorting en verkapte winstuitdeling, winstberekening, behandeling van eigen en vreemd vermogen, renteaftrekbeperkingen, innovatiebox, moeder/dochterverhouding, deelnemingsvrijstelling, bedrijfsfusie, geruisloze terugkeer, fiscale eenheid en verrekening verliezen.

De deelmodule ‘Dividendbelasting’ bestaat uit: belastingplicht, heffingsmaatstaf, inhoudingsvrijstelling bij deelnemingsvrijstelling en inhoudingsvrijstelling in specifieke EU-situaties.
De deelmodule ‘Internationaal belastingrecht’ bestaat uit: verdragssluiting, OESO-modelverdrag, eenzijdige regeling ter voorkoming van dubbele belasting, woonplaats-, nationaliteits- en situsbeginsel, objectvrijstelling, verrekeningsmethode, kostenaftrek en vaste inrichting. Als de Wet op de Dividendbelasting wordt ingetrokken, vervalt deze deelmodule in het lesprogramma uiteraard.

5. Omzetbelasting
Met de module ‘Omzetbelasting’ krijg je kennis van: leveringen van goederen, diensten, plaats van levering, plaats van dienst, intracommunautaire verwervingen, invoer van goederen, het ondernemerschap, vergoeding, aftrek voorbelasting, herzieningsregeling, tarieven, vrijstellingen, onroerende zaakproblematiek (levering en verhuur), wijze van heffen, verleggingsregelingen, factuurstelsel, kasstelsel, kleine ondernemersregeling en administratieve verplichtingen.

6. Formeel belastingrecht
De module ‘Formeel belastingrecht’ behandelt de Algemene wet inzake rijksbelastingen (AWR), de Algemene wet bestuursrecht (Awb) en de hoofdlijnen van de Invorderingswet. Bij de behandeling van de AWR/Awb komt aan de orde: aangiften, heffingstechnieken, bezwaar- en beroepsprocedures, belastingrente, vertegenwoordiging, administratieplicht, inlichtingenplicht, bestuurlijke boetes, fiscaal strafrecht en algemene beginselen van behoorlijk bestuur.

De behandeling van de Invorderingswet bestaat uit: betalingstermijnen, dwanginvordering, bodemrecht, uitstel en kwijtschelding, invorderingsrente, ketenaansprakelijkheid en bestuurdersaansprakelijkheid.

7. Erf- en schenkbelasting & Wet op belastingen van rechtsverkeer
Beginselen van erfrecht, huwelijksvermogensrecht en geregistreerd partnerschap, woonplaatsbeginsel, erfrechtelijke verkrijgingen, legaten, levensverzekeringen en pensioenproblematiek, verblijvings- en overnemings- en toedelingsbedingen, lasten, tarieven, vrijstellingen, imputatie van pensioenen en lijfrentes, bedrijfsopvolging, beginselen van estateplanning, de meest gebruikelijke testamentvormen en schenkbelasting.

Bij het onderdeel Wet op belastingen van rechtsverkeer staat de overdrachtsbelasting centraal. We gaan hier onder andere in op: verkrijging van juridische en economische eigendom, waardebepalingsregelingen, opvolgende verkrijgingen en de wijze van heffing.

Examentraining
Na iedere module kun je een examentraining volgen onder leiding van het Fiscaal Studie- en Documentatie Centrum (FSDC). De trainingen vinden plaats op zaterdagmorgen van 10.00 uur tot 13.00 uur in de Jaarbeurs, Beatrixgebouw te Utrecht. Deelname is facultatief. 

 

Kosten van de opleiding
De totale opleiding kost € 3.820,- exclusief boeken en examenkosten.

Alle modules zijn ook los te volgen, dan zijn de kosten als volgt:

  • Inleiding: € 220,- 
  • Module 1: € 1.100,-
  • Module 2: € 880,-
  • Module 3: € 660,-
  • Module 4: € 1.100,-
  • Module 5: € 660,-
  • Module 6: € 660,-
  • Module 7: € 440,-

Kosten herhalingslessen
Het is mogelijk om modules die je niet hebt gehaald te herkansen. Je kunt uiteraard alléén het tentamen opnieuw afleggen (aanmelden via het FSDC), maar je kunt ook nogmaals de lessen volgen tegen een verlaagd tarief van 50% van de moduleprijs.

Kosten boekenpakket
De kosten voor het boekenpakket bedragen € 640,- exclusief 6% BTW en verzendkosten. In deze prijs zijn inbegrepen de aanvullingen voor de losbladige "Handleiding Belastingrecht" en een unieke toegangscode voor de website van het FSDC met een selectie van de belangrijkste belastingrechtspraak voor het MKB gedurende twaalf maanden na inschrijving. 

Examenkosten
Per module-examen betaal je € 160,- examengeld. Je kunt kiezen voor een examentraining, die kost: € 100,- per training. Houd er rekening mee dat het instellen van beroep tegen de uitslag € 100,- kost.

Over de les- en examengelden is geen BTW verschuldigd.

Permanente Educatie

Voor deze opleiding krijg je 78 Permanente Educatie-uren van de Koninklijke Nederlandse Beroepsorganisatie van Accountants:

  • Inleiding:   03 uren
  • Module 1:  15 uren
  • Module 2:  12 uren
  • Module 3:  09 uren
  • Module 4:  15 uren
  • Module 5:  09 uren
  • Module 6:  09 uren
  • Module 7:  06 uren

Voorwaarde is dat je bent ingeschreven in het NBA-register.

Deel deze pagina op